Definisjon av kontanter
Konkret er dette kontanter tilgjengelig i kassaapparatet og på alle selskapets bankkontoer.
Disse pengesummene brukes til å betale de forskjellige regningene knyttet til daglig aktivitet.
Avvikene mellom innkommende penger (betalingsvilkår for kunder) og utgående (betalingsbetingelser for leverandører) krever bygge og en dag holde en presis plan for disse bevegelsene for å klare tidsfristene.
Det er et vesentlig element i ledelsen av selskaper fulgt tett av gründeren.
Netto kontanter
For å vurdere en virksomhets levedyktighet og bærekraft, økonomiske analyser generere det som kalles netto kontanter (TN), forskjellen mellom arbeidskapital (bærekraftige finansieringsressurser) og krav til arbeidskapital (drift må finansieres).
Prinsipper for kontanthåndtering
Målet er å ha en balanse nær 0 . Hvis sistnevnte er negativ, står selskapet overfor en økonomisk risiko og må kalle på dyre enheter for å fortsette driften. Hvis balansen i stor grad er i overskudd, vil denne ubrukte ressursen tjene på å bli investert for å generere en ekstra avkastning.
Mange faktorer har en negativ eller positiv innflytelse. Bidrag av nye penger i hovedstaden , egenfinansiering , av nye lån , salg av eiendeler, lagerreduksjoner, betalingsvilkår som er gitt kunden og større leverandørkreditter vil øke tilgjengelige økonomiske ressurser . En økning i ufinansiert aktivitet vil tvert imot redusere dem .
For å dekke disse behovene er det mange kortsiktige finansieringsløsninger . Det er lurt å velge det mest passende og det billigste.
Se hvordan du lager en plan for å håndtere kontantstrømmen din
Overskuddsinvestering
Som vi har sett, kommer god ledelse ned på å holde balansen så nær som mulig til 0. Med andre ord, ingen mangel eller overdreven finansiering.
I det første tilfellet er operasjonen i en vanskelig situasjon for å nå tidsfristene. De tilgjengelige ressursene tillater ikke umiddelbare utgifter.
I den andre er nye penger bundet for ingenting. Vi er enige om at i stedet for å la penger sove på en bankkonto, er det mer fornuftig at de plasseres i et finansielt produkt som lønner seg. Det er også nødvendig at den lett kan gjenvinnes for å dekke kortsiktige behov.
Hele spørsmålet er avveining mellom investeringsavkastning og likviditet . Dagen da det oppstår behov for tilleggsfinansiering, må lederen enkelt kunne mobilisere disse overskuddene. Selv om det er en kontrollert foreløpig plan, forventes det finansielt behov for finansieringsbehov.
Selskaper som er så heldige å ha overskytende penger står overfor spørsmålet om hvor de skal investere. Blant de mulige produktene er det tre typer løsninger for å få overskuddene dine til å fungere:
- sparekontoen,
- tidsinnskudd
- det omsettelige innskuddsbeviset.
Sterk vekst, vær oppmerksom på kontantstrømmen
God forvaltning av denne stillingen er et stort problem for alle strukturer, selv for selskaper som opplever kraftig vekst. Avvikene mellom utstrømninger og pengestrømmer krever forventning for å mobilisere de riktige ressursene når det er nødvendig.
Paradoksalt nok opplever et raskt voksende selskap store belastninger på kontantstrømmen hvis de økonomiske ressursene ikke er riktig kalibrert. Derfor er det enorme kapitalbehovet for oppstart.
Vi tilbyr på denne siden et utvalg av de beste publikasjonene knyttet til dette temaet.
